挑選退休金公司(Super)的文章比較少，原因在於其牽扯到理財投資的部份，也稍微複雜些。現今網路方便又發達，包包們多數都跟著銀行帳戶一併開退休金帳戶；或是經由老包、朋友們推薦特定的Super基金公司。
但是，包包選了銀行後，選擇的帳戶是對的嗎？該選擇什麼樣的帳戶呢？其中的成本是多少？有沒有額外的成本？帳戶是怎麼被課稅的？挑選帳戶的依據又有哪些？
以下這篇文章將抽絲剝繭，幫新包建立對退休金帳戶的該有的基本概念；幫老包避免掉沒有必要的成本。如果是新包，建議把整篇文Run過一次。有經驗的老包們就找自己想要看的部分就可以了。有任何錯誤的地方或是解釋不夠詳盡的地方請跟我說，謝謝！
→ Super是什麼？
- 什麼時候開始、什麼條件會被提撥？
- Super有不同的類型
→ 如何合併Super？為什麼要合併？
→ 挑選Super的基本原則
→ Super的費用結構及比較
- 保險問題
- 費用計算範例
→ Super的課稅原則
→ 離開澳洲時，要怎麼提領出Super中的錢？
Super是什麼？
首先我們可以上澳洲國稅局ATO的官網，裡面有很豐富的資訊和明確的定義。Super的定義 (https://goo.gl/UynnQN) (以下翻譯)
Super是一個提供個人退休金的基金。對大多數人來說，當您開始工作時，你的雇主會開始幫您提撥部分的薪水到Super基金中。這些款項被稱為「保證提撥金」( guarantee contributions)或是「稅前優惠提撥金」(pre-tax concessional contributions)。Super基金將您的提撥金投資在不同的項目中，例如股票、房地產和管理基金。基金也提供不同類型的保險，例如收入保障保險。
什麼時候開始、什麼條件會被提撥 ( https://goo.gl/t7nrfy )
不論是全職、兼職、臨時工還是在澳短期居民(temporary resident)都適用
→ 滿18歲或以上 & 每個月有稅前450澳的薪資
→ 未滿18歲，需每個禮拜工作30小時以上才提撥
Super居然有不同的類型 (https://goo.gl/UJujsv) 源自ATO官網 (以下翻譯)
→ 產業基金：這類型的基金有時候會開放給大眾。不然，您也可以在特定的產業工作，或是在雇主與特定產業基金有簽約的公司工作。
→ 零售基金：為金融機構所經營且對所有人開放。
→ 公共部門基金：通常只開放給Commonwealth，洲際及政府的員工。
→ 企業基金：通常只開放給在其企業或雇主底下的員工。
→ 自行管理Super基金(SMSFs)：SMSFs的運作模式就像其他Super基金一樣。但是管理的責任，包含投資決策及相關法律責任都要自行承擔。建立及操作SMSFs是一個重大的金融決策，而您應在使用前根據自身的情況與合格的專業人士討論。
SelectingSuper (https://goo.gl/HA7T3K)這個網站上可以自行尋找自己想要的Super類型。沒有把握的包包們可以節省麻煩，在常見的銀行中尋找產品即可。
如何合併Super？為什麼要合併？
在澳洲開始工作了之後，新包可能對於Super不了解，因而交給雇主幫忙申辦。但是，如果雇主使用自行挑選的Super公司沒跟員工討論；或是自行找到適合自己的Super公司的話，則合併帳戶是很棒的服務，因為這樣可能降低了每年繳交的相關費用及成本。離開澳洲時，這個合併後的帳戶也會是包包們申請領回退休金的唯一帳戶。因此，建議在工作前，可以先把ATO的MyGov帳戶申請好 。之後也便於連結ATO辦理提領退休金的事務。
→ 申請MyGov：https://goo.gl/MGpbAK
→ 連結ATO：https://goo.gl/RTZvJx
持續追蹤您的Super (Keeping track of your super) https://goo.gl/VHMg8s
以下翻譯
您的Super是您退休後的儲蓄。所以您擁有什麼樣的帳戶；被提撥多少錢，及被提供什麼樣的保險都是很重要的。您有可能因更換名字、地址、工作或是居住海外的緣故而沒有注意追蹤自己的Super。如果您受雇於澳洲雇主而短暫在海外工作，也必須提撥薪水至Super基金。擁有多個Super帳戶可能代表您整體的Super投資被收取多項的費用。
挑選Super的基本原則
包包們可能會想說，才待一年或是兩年而已，為什麼退休金這個東西可以搞得這麼複雜。首先先說個觀念：既然我們都懂得「開源」，去做農場工作或是其他高薪的工作，那為什麼不花點時間了解「節流」，減少不必要的花費呢？尤其Super是依包包們薪水的「百分比」數在進行計費的。因此，賺的越多，就越要把握住自己的所得，甚至創造出報酬。
一年或是兩年的時間，基本上我們不求有高報酬的產品，原因在於其風險很高。對於風險的揭露和觀念，退休金公司是不會跟包包們仔細說明的。為了吸引客戶，退休金公司通常只會秀出他們近幾年來的績效(平均報酬率)。但是績效並不代表來年的報酬也是如此。再者，績效越高的產品其波動性也很高，也就是不保證原來的本金價值還有可能縮水。同時，高績效的專案也收取較高昂的費用。舉例來說：
以下的圖說明退休金方案的投資方式。不論怎麼做，就像股票和基金一樣，其價值都會隨著全球市場的變動而波動。就像紅色的線一樣，Super的目的就是使價值提升，然後讓投資人獲利；紅色的線也代表Super的「績效」。這些報酬還要被課15%的稅。包包怎麼會知道要去澳洲的時候，會像A點一樣，投入Super的時機剛好在高點；還是像B點，投資獲利。因此，我們要找的產品要能使綠色線區間內的黑線波動幅度降低，也就是所謂降低投資的「風險」。
所以，根據上述的討論，我們得到了三個挑選的原則：
→ 不求高報酬
→ 求近乎保本或穩定成長
→ 成本要低(最重要)
通常就只有「持有現金」的方案是同時符合這三項大原則的。Super會將包包的錢拿去投資保本的投資商品，如政府債券或定存等。因為是一年或是兩年的投資區間，保本投資商品的報酬率會是很接近的。因此，就要比較各家公司的成本，越低越好，也表示相對報酬較高。
接下來，就來看看Super裡面通常會有那些成本吧~
這邊僅列出常見且可能會收費的項目
→ 提領費 (Withdrawal Fee)
→ 終止費 (Exit Fee或Termination Fee)
→ 投資費 (Investment Fee)
→ 行政費 (Administration Fee)
→ 轉換Super的費用 (Switching Fee)
→ 間接成本率(Indirect cost ratio)
其他可能還有會員費用(member fee)及主動交易的手續費(Buy-sell spread)等。我們要找的是Cash的方案或是Conservative類型的。成本越低則越有競爭力。那麼，就來看看對於包包們來說常見的銀行的Super長什麼樣子吧 ~
包包們可以先看ING銀行的部分，ING分成三種產品
→ Safe Category
→ Smart Category
→ Select Category(裡面還有細項)
其中的成本就有很明顯的差異。所以，即使在同一家銀行底下開Super，也要仔細考量哪個方案是適合自己且划算的。若想了解產品更細節的資訊，詢問行員的意見會是一個選擇。
另外注意到有些產品會和保險做結合，因此使用各家銀行的Super時，要記得詢問。例如ANZ的Super在第一次入提撥金時會「自動」啟用保險的服務，費用不容小覷(ANZ保險費用：https://goo.gl/WvZ6D7 )。記得要自行取消。
詳細的成本結構、投資方式、如何計費、及課稅相關問題都可以在各個官網上中的產品揭露書(PDS)中找到。以下附上常見銀行的網站供包包參考：
→ WestPac https://goo.gl/nWTGgm
→ CommBank http://goo.gl/imZznJ
→ NAB https://goo.gl/m3Ci2v
→ ING https://goo.gl/FbpRiH
→ SunBank https://goo.gl/Fh8o6k
想要稍微了解一下怎麼收費，請看以下範例
根據天下雜誌調查，去澳洲打工度假的平均年收入是36萬台幣 (https://goo.gl/6qWVhS )，相當於16,000澳，提撥9.5%是1520澳。
以NAB的MLC Horizon 4 Balanced Portfolio為例。
投資費0.70%*1520 = 10.64
行政費0.41%*1520 = 6.23
間接費0.50%*1520 = 7.6
這些費用一整年是24.47澳。
但因為總額在50,000以下，每個禮拜再加收2.5澳。一整年是2.5*4*12 = 120澳。
費用共計是144.47澳，約台幣3,284元。
包包賺得越多自然就繳上越多的錢，尤其抽成的比例越高，付出的費用也越高。因此，慎選Super也是蠻重要的呢！
Super的課稅原則
Super and Tax ( https://goo.gl/hbhBgd)
想要更完整的了解Super的稅，可以點網址。或是直接上澳洲的稅務局了解。
Tax on contributions (https://goo.gl/tx65aU)
澳洲國稅局對於Super的課稅有明確的規定和規則：
→ 需要被課稅的：
雇主在包包工作時必須提撥至Super的錢。目前的提撥率是稅前薪資的9.5%。提撥完後在Super內會被課15%的稅。
→ 在澳洲時可以將自己的錢放入Super嗎？
答案是可以的。因PAYG制度，預先扣稅，所以放入Super是免稅的。(https://goo.gl/isy9B1)
→ 投資報酬最高課15%的稅。
→ 離澳提領時ATO根據個人情況判斷課稅，課稅部分較複雜，詳情請詢問各銀行專員。
→ 雇主惡意積欠退休金請參考：https://goo.gl/hYJLfA
賺的越多，所提撥的退休金也越多。可以根據自己的薪資可以推導帳戶裡的金額，如果差異太大，就要注意。
DASP tax rate for WHMs (https://goo.gl/ocdmZq)
根據澳洲國稅局的國際稅率，當提領出來的時候，尚未課稅的部分從2017/7/1生效，稅率高達65%。
離開澳洲時，要怎麼提領出Super中的錢？
這一個部分，已有熱心的老包細心地整理出來了！
澳洲退休金申請圖文教學 https://goo.gl/JVwezh
Departing Australia superannuation payment (DASP) (https://goo.gl/pK3kWf)
提領出來的部分沒有問題，就來了解一下DASP的幾個有關於申請方式及資格的要求吧
申請方式有線上及紙本兩種，當然現在都用線上申請為絕大多數。有幾個重點是官方提醒的：
→ 離開澳洲，及簽證失效(到期或被取消)，才能申請DASP。但是ATO建議申請者還在澳洲時就開始著手申請相關作業。
→ 不論申請多少錢，Super會要求一樣的可識別身分文件。
→ 與Super公司確認需要什麼檔案申請DASP，一樣建議在離開澳洲前著手進行。
→ 於離開澳洲且簽證失效後6個月內申請。否則這些退休金就轉移至ATO底下，申請時還是用線上申請的方式領回。
If your super has been transferred to us because it has been six months or more after you have left Australia and you have not claimed DASP, you can still claim your DASP from us using the DASP online application.
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